Лизинговые операции

Лизинговые операции это когда банк или специализированная лизинговая компания приобретает имущество и передает его в пользование другой компании на определенный срок за определенную плату. Это сложный, но эффективный инструмент финансирования, который позволяет предприятиям получать доступ к необходимому оборудованию и технике без значительных единовременных затрат. Фактически, лизинговые операции это когда банк выступает в роли инвестора, а компания-лизингополучатель получает возможность использовать активы для развития своего бизнеса. Такой подход особенно актуален для малых и средних предприятий, стремящихся к модернизации и расширению производства.

Преимущества лизинговых операций

Лизинг обладает рядом преимуществ по сравнению с другими формами финансирования, такими как кредит или покупка за собственные средства. Вот некоторые из них:

• Сохранение капитала: Лизинг позволяет избежать крупных единовременных инвестиций, освобождая средства для других целей.
• Налоговые льготы: Лизинговые платежи могут быть отнесены на затраты, что снижает налогооблагаемую базу.
• Гибкость: Условия лизинга могут быть адаптированы к потребностям конкретного бизнеса.
• Обновление оборудования: По окончании срока лизинга можно заменить устаревшее оборудование на новое.

Виды лизинговых операций

Лизинг может быть классифицирован по различным критериям. Рассмотрим основные виды:

Финансовый лизинг

Предполагает полную амортизацию имущества в течение срока действия договора. По сути, это скрытая форма кредита, по окончании которого лизингополучатель обычно становится собственником имущества.

Оперативный лизинг

Предполагает неполную амортизацию имущества. Риск устаревания оборудования несет лизингодатель. По окончании срока лизинга имущество возвращается лизингодателю.

Возвратный лизинг

Компания продает свое имущество лизинговой компании и сразу же берет его в лизинг. Это позволяет получить дополнительные оборотные средства, оставаясь при этом с используемым имуществом.

Сравнение лизинга с другими формами финансирования

Критерий	Лизинг	Кредит	Покупка за собственные средства
Первоначальные затраты	Низкие	Средние (требуется залог)	Высокие
Налоговые льготы	Есть	Могут быть	Нет
Гибкость	Высокая	Средняя	Низкая
Риск устаревания	Может быть переложен на лизингодателя	Несет заемщик	Несет покупатель

КАК ВЫБРАТЬ ЛИЗИНГОВУЮ КОМПАНИЮ?

Выбор лизинговой компании – ответственный шаг, который может существенно повлиять на эффективность вашего бизнеса. Важно учитывать несколько ключевых факторов:

– Репутация и опыт: Изучите отзывы о компании, ее опыт работы на рынке и надежность.
– Условия лизинга: Сравните процентные ставки, сроки лизинга, размеры первоначального взноса и другие условия.
– Специализация: Некоторые лизинговые компании специализируются на определенных видах оборудования или отраслях. Выбирайте компанию, имеющую опыт работы с вашим типом активов.
– Сервис и поддержка: Узнайте, какую поддержку оказывает компания в процессе лизинга, включая консультации, техническое обслуживание и страхование.

КАКИЕ ДОКУМЕНТЫ НЕОБХОДИМЫ ДЛЯ ОФОРМЛЕНИЯ ЛИЗИНГА?

Процесс оформления лизинга обычно включает предоставление пакета документов, подтверждающих финансовую устойчивость компании и ее способность выполнять обязательства по договору. В стандартный пакет входят:
– Учредительные документы: Устав, свидетельство о регистрации, выписка из ЕГРЮЛ.
– Финансовая отчетность: Бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках за последние несколько периодов.
– Бизнес-план: Описание деятельности компании, прогнозы по выручке и прибыли.
– Документы на имущество: Коммерческое предложение от поставщика оборудования, технические характеристики.

РИСКИ ЛИЗИНГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ

Как и любой финансовый инструмент, лизинг сопряжен с определенными рисками, которые необходимо учитывать:

– Финансовые риски: Неспособность компании выплачивать лизинговые платежи может привести к изъятию имущества лизингодателем.
– Риски устаревания: Технологии быстро развиваются, и оборудование может устареть до окончания срока лизинга.
– Юридические риски: Важно тщательно изучить договор лизинга и убедиться, что он соответствует вашим интересам.